保監(jiān)會(huì)發(fā)健康險(xiǎn)個(gè)稅優(yōu)惠辦法 險(xiǎn)企不得因病史拒保

保額不低于20萬元

根據(jù)此次《辦法》，稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品的保額設(shè)置不得低于20萬元，且醫(yī)療保險(xiǎn)簡(jiǎn)單賠付率不得低于80%。國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展商業(yè)健康險(xiǎn)并給予優(yōu)惠政策，但并不希望保險(xiǎn)公司將其作為一種獲利太多的產(chǎn)品。醫(yī)療保險(xiǎn)賠付率不得低于80%的規(guī)定，就是避免一些保險(xiǎn)公司將成本和利潤(rùn)定得太高。以此計(jì)算，想要做到收支平衡，保險(xiǎn)公司的成本加利潤(rùn)就不能高于20%。

此次個(gè)稅優(yōu)惠保險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)于保險(xiǎn)公司的要求門檻較高。對(duì)此，保監(jiān)會(huì)方面表示，多數(shù)保險(xiǎn)公司健康專業(yè)性不夠強(qiáng)，相當(dāng)一部分盯著保額，從一開始提高要求能給未來持續(xù)健康發(fā)展打好基礎(chǔ)，并舉例稱，包括大病險(xiǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等政策性較強(qiáng)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)公司資質(zhì)要求都較高。

彌補(bǔ)基本醫(yī)保短板

傳統(tǒng)的商業(yè)健康保險(xiǎn)緩解了“看病難、看病貴”問題，減輕了基本醫(yī)保的壓力。但總體上看，作為醫(yī)療保障體系重要組成部分的商業(yè)健康保險(xiǎn)仍是全民醫(yī)保體系中的短板。

今年5月6日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定，開展個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策試點(diǎn)，鼓勵(lì)購(gòu)買適合大眾的綜合性商業(yè)健康保險(xiǎn)。對(duì)個(gè)人購(gòu)買這類保險(xiǎn)的支出，允許在當(dāng)年按年均2400元的限額予以稅前扣除。

5 月12日，商業(yè)健康險(xiǎn)稅優(yōu)相關(guān)細(xì)則落地。財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、保監(jiān)會(huì)等三部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于開展商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅政策試點(diǎn)工作的通知》，在北京、上海、天津和重慶四個(gè)直轄市以及在各省份選擇一個(gè)符合條件的城市，試點(diǎn)實(shí)行商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策。

■個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)新規(guī)定

《辦法》明確了個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品管理原則，主要包括：

1.保險(xiǎn)公司應(yīng)按照長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)要求經(jīng)營(yíng)個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)，不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保，并保證續(xù)保。

2.個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品采取萬能險(xiǎn)方式，包含醫(yī)療保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶積累兩項(xiàng)責(zé)任。

3.醫(yī)療保險(xiǎn)簡(jiǎn)單賠付率不得低于80%。醫(yī)療保險(xiǎn)簡(jiǎn)單賠付率低于80%的，差額部分返還到所有被保險(xiǎn)人的個(gè)人賬戶。