股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公示違規(guī)者敦促市場引以為戒

2015年08月20日 13:10
來源：第一財經(jīng)網(wǎng)

8月19日，全國中小企業(yè)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在首頁上發(fā)布了對28家掛牌企業(yè)采取自律監(jiān)管措施的公告。由于遺漏財報附注、違規(guī)信批或發(fā)行程序違規(guī)，這些企業(yè)、企業(yè)主要負(fù)責(zé)人員和主辦券商受到約談，甚至被出具警示函。

原標(biāo)題：股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公示違規(guī)者敦促市場引以為戒

此次披露的違規(guī)企業(yè)包括8月6日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公布的《自律監(jiān)管措施信息表》中的三信股份(831579)和安普能(430136)等十家掛牌企業(yè)。這表明，在掛牌企業(yè)數(shù)超過3000家并繼續(xù)保持快速增長時，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)將更多通過公示的方式敦促掛牌企業(yè)加強規(guī)范，自覺遵守市場規(guī)則。

28家公司中，巨靈信息(430316)等19家企業(yè)遺漏了去年財務(wù)報表附注，屬于定期報告披露存在重大遺漏，違反了新三板《業(yè)務(wù)規(guī)則》、《信息披露細(xì)則》、以及《年報指引》的相關(guān)規(guī)定。而海通證券等18家主辦券商也未能在年報事前審查過程中及時發(fā)現(xiàn)督導(dǎo)企業(yè)的重大遺漏，未能盡職履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)。

根據(jù)公告，股轉(zhuǎn)公司對這19家掛牌公司和公司董秘采取出具警示函的監(jiān)管措施，并要求18家主辦券商提交書面承諾的監(jiān)管措施。截至7月28日，這19家掛牌公司均已對2014年年報進(jìn)行更正披露。

與此相比，對季報披露的監(jiān)管更加寬松。大樹智能(430607)等3家公司由于拖延披露第一季度財務(wù)報告被股轉(zhuǎn)公司約見談話，其主辦券商也受到約談。新三板并不要求企業(yè)披露季報，至要求披露年報和未經(jīng)審計的半年報，但是第一季度報告不得晚于4月30日披露。

《第一財經(jīng)日報》記者梳理發(fā)現(xiàn)，違規(guī)發(fā)行是主辦券商受到最嚴(yán)監(jiān)管的主要原因。華盛控股(430686)、中瀛鑫(831061)和萬通新材(430536)的主辦券商長江證券、東北證券和西南證券都被出具警示函。三家企業(yè)股東人數(shù)都超200人，但在股票發(fā)行過程中未向中國證監(jiān)會申請核準(zhǔn)，違反了《證券法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、《業(yè)務(wù)規(guī)則》及《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》等相關(guān)規(guī)定。由于責(zé)任主要在主辦券商未履行發(fā)行核準(zhǔn)程序義務(wù)，三家企業(yè)僅受到約談監(jiān)管。

2014年以來，全國股轉(zhuǎn)公司已累計對3家掛牌公司和5名董監(jiān)高實施紀(jì)律處分，對37家掛牌公司和36名掛牌公司董監(jiān)高采取自律監(jiān)管措施，同時30家主辦券商受到自律監(jiān)管措施。股轉(zhuǎn)公司表示，將嚴(yán)格按照《業(yè)務(wù)規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，針對市場主體在信息披露、公司治理、股票發(fā)行等方面存在的違規(guī)行為，視情節(jié)嚴(yán)重實施相應(yīng)的自律監(jiān)管措施。