股轉系統公示違規者 敦促市場引以為戒

原標題：股轉系統公示違規者 敦促市場引以為戒

8月19日，全國中小企業股轉系統在首頁上發布了對28家掛牌企業采取自律監管措施的公告。由于遺漏財報附注、違規信批或發行程序違規，這些企業、企業主要負責人員和主辦券商受到約談，甚至被出具警示函。

此次披露的違規企業包括8月6日股轉系統公布的《自律監管措施信息表》中的三信股份(831579)和安普能(430136)等十家掛牌企業。這表明，在掛牌企業數超過3000家并繼續保持快速增長時，股轉系統將更多通過公示的方式敦促掛牌企業加強規范，自覺遵守市場規則。

28家公司中，巨靈信息(430316)等19家企業遺漏了去年財務報表附注，屬于定期報告披露存在重大遺漏，違反了新三板《業務規則》、《信息披露細則》、以及《年報指引》的相關規定。而海通證券等18家主辦券商也未能在年報事前審查過程中及時發現督導企業的重大遺漏，未能盡職履行持續督導義務。

根據公告，股轉公司對這19家掛牌公司和公司董秘采取出具警示函的監管措施，并要求18家主辦券商提交書面承諾的監管措施。截至7月28日，這19家掛牌公司均已對2014年年報進行更正披露。

與此相比，對季報披露的監管更加寬松。大樹智能(430607)等3家公司由于拖延披露第一季度財務報告被股轉公司約見談話，其主辦券商也受到約談。新三板并不要求企業披露季報，至要求披露年報和未經審計的半年報，但是第一季度報告不得晚于4月30日披露。

《第一財經日報》記者梳理發現，違規發行是主辦券商受到最嚴監管的主要原因。華盛控股(430686)、中瀛鑫(831061)和萬通新材(430536)的主辦券商長江證券、東北證券和西南證券都被出具警示函。三家企業股東人數都超200人，但在股票發行過程中未向中國證監會申請核準，違反了《證券法》、《非上市公眾公司監督管理辦法》、《業務規則》及《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》等相關規定。由于責任主要在主辦券商未履行發行核準程序義務，三家企業僅受到約談監管。

2014年以來，全國股轉公司已累計對3家掛牌公司和5名董監高實施紀律處分，對37家掛牌公司和36名掛牌公司董監高采取自律監管措施，同時30家主辦券商受到自律監管措施。股轉公司表示，將嚴格按照《業務規則》等相關規定，針對市場主體在信息披露、公司治理、股票發行等方面存在的違規行為，視情節嚴重實施相應的自律監管措施。